财务处对2020年学校财务报销退单情况进行了整体分析，旨在为全校师生提供一份报销参考，从而降低退单率，提高财务服务效率。
总体情况：
财务处2020年累计收到94716份预约报销单，退回9524份，退单率10.06%。造成退单的原因主要有缺少报销材料附件、报销材料签章不全、票据要素不合规等。
具体退单原因
1、缺少报销材料附件
（1）日常报销 退单3698次
①缺公务卡刷卡凭证：金额为200元以上需提供，学生自行支付1000元以上需提供情况说明。
②缺提供商品明细清单：发票未注明商品明细的，需提供商品清单或订单。例如发票内容仅为测试费，需提供测试清单；内容为办公用品，需提供税控机打清单。
③缺合同或协议原件：如测试、加工费用金额大于2万元（含）必须提供协议或合同原件；货物或服务金额大于5万元（含）必须提供合同原件。
注:学院章无法律效力，合同盖章请参照东华校[2020]4号《东华大学合同管理办法》执行。
④缺资产报账单：单张发票或发票连号金额大于200元（含）需经资产系统进行审批，并打印报账单作为报销附件，报账单需打印完整、清晰。
⑤缺相关通知：如培训费需附培训通知；会议费需附会议通知；版面费需附版面付款通知。
⑥缺大额货币资金支付申请表：金额大于5万元（含）需提供（财务处主页-资料下载）。
⑦缺滴滴打车、过路费等相关行程明细。
⑧缺餐费报销清单、报销清单上未签字。
⑨缺工程项目预付款情况表：工程付全款时需提供（财务处主页-资料下载）。
（2）差旅费 退单576次
①缺差旅审批表：在职的教师需提供网上审批表；校外人员及学生需提供纸质版差旅审批表（财务处主页-资料下载）。
②缺机票住宿订单：在第三方平台代订机票和住宿，且未在发票上备注清楚的，需提供相关订单。
③缺其他相关订单：代订附加产品，且未在发票上备注清楚的，需提供相关订单。
④缺相关证明材料：出差超过1个月需提供。
（3）酬金 退单408次
①缺预约单管理部门盖章（科研经费除外）
②缺绩效支出发放申请表：绩效支出经费需提供（科学技术研究院主页-下载专区-纵向科研工作）。
③缺外籍人员酬金发放支撑材料：需提供外事接待备案表（登录外事工作服务系统填写）、护照复印件；无中国境内银行卡需领取现金的，还需提供校外人员劳务费发放清册。
④缺大额货币资金支付申请表：金额大于5万元（含）需提供（财务处主页-资料下载）。
2、票据要素不合规 退单614次
（1）票据抬头有误：票据抬头应为“东华大学”。
（2）票据未盖章：发票应加盖发票专用章；收据应加盖财务专用章。
（3）票据未打印完整。
（4）票据过期：报销票据的有效期限为2年（即本年度及上一年度）。
（5）未提供票据原件。
3、其他情况
（1）日常报销 退单3081次
①预约单或发票上未注明用途；预约单上经费负责人经办人未签字或为同一个人签字；使用电子签名代替签字。
②预约号不存在、经办人现场或电话取消。
③同车号的出租车票、去机场或火车站的出租车票未注明情况。
④提供的报销材料附件与发票内容不一致，提供的资产报账单上卡号与预约报销单中经费卡号不一致。
⑤预约金额或内容与实际发票金额或内容不一致。
⑥报销内容无预算或预算超支。
（2）差旅费 退单522次
①差旅往返行程不完整，出现地点间断，行程无法形成连续闭环，在差旅审批表中未注明清楚。
②不能取得住宿费发票，在差旅审批表中未注明清楚。
③差旅审批表中，出差类型选择有误。
④差旅审批表中经费卡号与预约报销单中经费卡号不一致。
⑤电子审批表有改动的需审批领导签字。
⑥车船费、住宿费等超标。
⑦交通补贴与伙食补贴核算有误。
⑧自驾差旅缺少往返过路费、住宿费（含天数）等支撑发票，无法证明行程安排。
（3）酬金 退单273次
①酬金内容与酬金性质不一致。
②校内经费不可发放在职人员专家咨询费。
③预约单过期，需重新预约。
（4）不予报销 退单352次
①刷卡车票、交通卡等各类预付充值卡支付的费用不予报销。
②景区、度假区、游乐场等发票不予报销。
③与科研教学无关的考试类书籍、儿童用品等不予报销。
④私家停车费、手机配件、蔬菜、医药品、燃油宝等私人用的不予报销。
⑤贺卡、明信片、年历、礼盒等不符合国家八项规定精神的不予报销。
希望这份财务报销退单情况分析可以给您带来帮助，财务处竭诚为全校师生服务，如有不当之处，敬请批评指正！